Cuenta bancaria offshore sin IAI

Abrir una cuenta bancaria offshore sin intercambio automático de información es una tarea complicada pero no imposible. Las últimas normativas internacionales contra el fraude fiscal establecen la cooperación entre países para informar automáticamente sobre los saldos de las cuentas bancarias que tiene una persona física o jurídica en otro país.

El 29 de Octubre del año 2014 en Berlín más que 100 países firmaron el tratado de intercambio automático de información (IAI) más ambicioso contra la erosión fiscal.

Los países que han firmado el tratado de intercambio de información se han comprometido intercambiar la información de manera automática entre las agencias fiscales sobre las cuentas bancarias offshore existentes y pre-existentes a partir del 1 de Enero del año 2017.

"La peculiaridad de este tratado de información es que de los más que 100 países firmantes no todos se compartirán la información, es decir, cada país tendrá que firmar un acuerdo bilateral con otro país para compartir la información sobre una cuenta bancaria."

Si Francia está interesada en que San Vicente y las Granadinas comparte la información sobre los beneficiarios de las cuentas de nacionalidad francesa y San Vicente y las Granadinas no está interesado en compartirla. Entonces al no tener el interés mutuo, no habrá ningún tipo de intercambio de información sobre las cuentas bancarias, ni de las personas físicas ni jurídicas.

¿Cómo evitar la ley de intercambio de información automática-IAI?

Abrir una cuenta bancaria offshore es completamente legal y a día de hoy existen varias opciones de poder eliminar los tratados de intercambio de información automático. Las cuatro soluciones para poder evitar los tratados de información son las siguientes:

La primera solución sería abrir una cuenta bancaria offshore en un país que no ha firmado el tratado de información, por ejemplo, Estados Unidos, Filipinas, Vietnam, Guatemala, Honduras, Nicaragua…etc.
La segunda opción aconsejable sería abrir una cuenta bancaria en un país que no ha firmado un acuerdo bilateral de intercambio de información con otro país. Por ejemplo, Hong Kong ha sido uno de los países que ha firmado el tratado de información pero a día de hoy no ha firmado ningún tipo de acuerdo bilateral con ningún país. Como resultado si una persona de nacionalidad francesa abre una cuenta bancaria personal o para su empresa en Hong Kong no se enviará ningún tipo de reporte a Francia.
La mejor solución para tener anonimato y evitar los tratados de información sería abrir una cuenta bancaria offshore en “Entidades de Pago”. ¿Qué quiere decir esto? ¿Qué son las Entidades de Pago?. El intercambio automático de información afecta a Instituciones de Custodia de Fondos, Instituciones de Depósito, Entidades de inversión y Compañías de Seguros. Es decir, la institución financiera reportará información a las agencias fiscales serán los bancos que tienen depósitos de terceras partes y su servicio es cobrar por los préstamos concedidos o pagar intereses por los depósitos realizados. Las entidades de pago que no custodian fondos y no pagan intereses, como por ejemplo, empresas de envío de dinero mediante transferencias bancarias, entidades de pago de cobros de recibos, procesadoras de pago por tarjetas, entidades de pago emisoras de tarjetas bancarias no realizarán ningún tipo de intercambio de información con una agencia fiscal. Actualmente existen “Entidades de pago” reguladas por los bancos centrales con las mismas obligaciones que un banco tradicional siendo las “Entidades de pago” muy profesionalizadas ya que están enfocadas a un solo servicio.
La cuarta solución para evitar los tratados de información sería abrir una cuenta en Bitcoins. Actualmente los bancos centrales no consideran el Bitcoin como una moneda de curso legal ya que es una moneda que no está regulada por ningún banco central y lógicamente no hay ningún banco regulado que esté trabajando en esta divisa por el alto índice de volatilidad. Sin embargo, hay Entidades de Pago reguladas que aceptan trabajar en esta divisa y nosotros podríamos abrir para usted una cuenta bancaria offshore en una entidad regulada en Bitcoins.

Abrir una cuenta corriente offshore fuera de la residencia fiscal no significa que el titular de la cuenta esté cometiendo un delito, es completamente legal y una persona física puede abrir una cuenta bancaria offshore para él o para su empresa en cualquier país figurando como beneficiario final.

Si la persona física tiene en su país la obligación de declarar todas las rentas mundiales lo más lógico es que declare la cuenta a sus autoridades fiscales y después mediante los tratados de doble imposición elimine los impuestos que ha pagado en el país donde no es residente fiscal.

"Mediante una sociedad offshore habría la posibilidad de “retrasar el pago de impuestos”, es decir, una persona que tiene una empresa en el extranjero puede destinar los beneficios generados al propio mantenimiento de la empresa e inversiones, o convertirlos en dividendos para el beneficiario final de la empresa."

El dueño de la empresa decide repatriar estos dividendos a su país de residencia, lógicamente estará obligado a declararlos y tributar por ello. Una persona física pagará impuestos cuando tenga un incremento económico pero mientras que la persona física no tenga un incremento de patrimonio no habrá pagos de impuestos.

Si la empresa no da beneficios o pérdidas el dueño de la empresa offshore estará obligado a declarar la cuenta bancaria a nombre de la empresa pero no pagará impuestos por ello ya que no hay ningún tipo de rendimiento económico favorable.

Para poder abrir una cuenta de banco en un país offshore es necesaria la gestión de agente introductor ya que será la cara visible al banco o a las autoridades del país. El agente introductor le proporcionará mayor seguridad, privacidad y rapidez en el proceso de la apertura de su cuenta bancaria.

Nuestra consultora trabaja como introductor de entidades financieras reguladas en los centros financieros más importantes del mundo.

¿Qué ventajas tiene abrir una cuenta bancaria offshore?

Las ventajas que tiene abrir una cuenta offshorepersonal o para empresas son las siguientes:

No paga impuestos

Si usted tiene una cuenta bancaria personal en un país donde no es residente fiscal y el país tiene leyes favorables para no pagar impuestos, entonces usted no pagará ningún impuesto.

Si está obligado a declarar todas las rentas mundiales en su país de residencia le aconsejamos que declare los beneficios obtenidos y después mediante los tratados de doble imposición elimine los impuestos. Por ejemplo, si usted es el residente fiscal en Alemania y tiene una cuenta bancaria personal en Chipre, entonces no tributará en Chipre debido a que su obligación es declarar la cuenta bancaria offshore a las autoridades alemanas para aplicarle los acuerdos de doble imposición.

Consigue más anonimato

Por motivos de blanqueo de capitales de origen ilícito las cuentas bancarias numeradas han desaparecido y los bancos necesitan saber quien es el último beneficiario.

Una cuenta personal hoy en día no tiene anonimato ya que tanto el emisor como el receptor de la transferencia bancaria quedan reflejados en ambos bancos.

"La mejor opción que tiene el cliente en esta situación es tener una sociedad y una cuenta bancaria offshore a nombre de ella para que las operaciones sean más anónimas y el receptor de la transferencia bancaria sea una sociedad y no beneficiario final de la empresa."

Hay varios factores que afectan el nivel del secreto bancario: nacionalidad de la persona, acuerdos bilaterales entre países, usos de Entidades de Pago…etc.

Actualmente dependiendo de la nacionalidad de una persona un país puede ser más anónimo que otro. Una cuenta bancaria en Francia, Alemania, Italia o España no tendrá el mismo secreto bancario que una cuenta bancaria en Suiza, República Checa, St. Vicente y las Granadinas, Belice, Letonia, Chipre o Hong Kong.

Protege su dinero de embargos maliciosos

Las cuentas bancarias offshore personales como jurídicas son inembargables ya que la entidad bancaria o empresa que solicita el embargo está fuera de la jurisdicción donde se puede realizar el embargo.

Es casi imposible y muy costoso para un banco alemán embargar una cuenta bancaria en Chipre por el impago de una tarjeta de crédito, hipoteca o recibo pendiente. El banco alemán nunca tendrá jurisdicción para embargar el dinero de su cuenta bancaria offshore por una deuda contraída en su país de residencia.

Apertura rápida en 3 días

Si quiere realizar la apertura de una cuenta bancaria offshore de forma rápida la mejor opción es ir físicamente al país. De esta forma el banco podrá realizar su identificación en persona y en 1-3 días tendrá la cuenta bancaria abierta.

Si desea abrir la cuenta bancaria sin ir al país, entonces el proceso es algo más lento ya que el departamento de Due Diligence solicita unos requisitos mínimos para conocerle (KYC).

El tiempo estimado de apertura son 10-15 días laborables, siempre que el cliente aporte la documentación exigida por la entidad bancaria. Una vez que la documentación esté verificada y validada por el oficial bancario la entidad le abrirá la cuenta bancaria.