¿Qué es una cuenta bancaria offshore?

Abrir una cuenta de banco en el extranjero es la parte esencial para canalizar los cobros y los pagos entre particulares y empresas. ¿Qué es una cuenta de banco offshore? Definir el concepto de cuenta offshore es muy sencillo, es la apertura de una cuenta de banco en el extranjero que no está sujeta a ningún tipo de impuesto pero sí de obligaciones fiscales en el país donde es residente el cliente. 

Actualmente con las últimas normativas de intercambio de información fiscal, los bancos, los países miembros de la OCDE y las agencias fiscales se han puesto de acuerdo para reportar información de las cuentas bancarias de las personas físicas o de empresas. Dependiendo de la cantidad de dinero que tenga a 31 de diciembre y si es una cuenta personal o para una empresa la cuenta de banco será o no reportada. 

Las cuentas de banco offshore aunque sean reportadas estarán exentas de impuestos, que una cuenta sea reportada no tiene nada que ver con las obligaciones fiscales que tiene una persona física o empresa en un país libre de impuestos, es decir, si una persona no residente tiene una cuenta abierta en Belice, el gobierno beliceño reportará información de esa cuenta con los saldos a 31 de diciembre pero no obligará a pagar ningún impuesto por esa cuenta, por lo tanto los países libres de impuestos existen y seguirán existiendo.

Tipos de cuentas de banco

Los bancos se pueden clasificar en dos tipos: Bancos que asumen riesgos y bancos que no asumen riesgo:

Hay bancos que es posible que te puedan conceder un crédito o hipoteca y otros bancos que no suelen dar créditos o hipotecas, que únicamente aceptan capital para dar un tipo de interés que normalmente será bajo. Los bancos de los centros financieros offshore suelen ser proteccionistas ya que el riesgo de fraude por impago de un crédito es muy alto ya que el cliente no es residente en el país y el índice de impago es más probable. 

Los tipos de cuentas de banco que nos podemos encontrar son: cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas en divisas, cuentas de inversión, cuentas para Bitcoin, o Ethereum, cuentas  de banco para cobro de tarjetas.

Una cuenta offshore es una cuenta bancaria personal o para la empresa que está fuera del país de residencia del beneficiario final y tiene unos beneficios fiscales que no la tiene abierta en su país de residencia, dependiendo del país donde se abra la cuenta bancaria offshore puede tener mayor secreto bancario o no. Actualmente los países más opacos para abrir una cuenta bancaria offshore son San Vicente y las Granadinas, Belice, Samoa, Uruguay.