Tarjetas offshore sin reporte IAI ¿Qué son?

Las tarjetas offshore las podemos definir como un instrumento financiero emitido por un banco o entidad de pago fuera del país de residencia del titular con el objetivo de realizar compras en terminales o retiradas del dinero en cajeros automáticos. 

La principal característica que tienen las tarjetas offshore es el anonimato y la posibilidad de realizar cualquier pago en cualquier país del mundo sin ningún tipo de restricción. 

Las últimas normativas relacionadas con el intercambio automático de información (IAI) han provocado que las agencias fiscales obliguen a los bancos a reportar información de forma automática de todas las cuentas extranjeras abiertas en un banco. 

"La normativa de intercambio de información exime a entidades financieras emisoras de tarjetas y pasarelas de pago a reportar este tipo de información convirtiendo las tarjetas offshore en los instrumentos financieros no reportables a las agencias fiscales, es decir, cuando un cliente tenga una tarjeta offshore ya sea anónima o nominativa, la entidad bancaria no reportará información de la tarjeta a su agencia de impuestos."

Tipos de tarjetas offshore

Las tarjetas bancarias las podemos clasificar según su operativa en 2 tipos: Tarjetas físicas y tarjetas virtuales.

Tarjetas físicas

El banco o entidad de pago enviará físicamente la tarjeta a su domicilio y los datos necesarios para su activación que podrá llevar a cabo rápidamente desde la banca online proporcionada por la institución financiera. 

Mediante las tarjetas físicas offshore el cliente podrá realizar cualquiera operación: hacer compras en tiendas físicamente, realizar compras por internet sin restricciones, retirar dinero en cajeros automáticos en cualquiera divisa y poder transferir dinero entre tarjetas.

Tarjetas virtuales

Al igual que ocurre con las tarjetas físicas el banco o entidad de pago enviará un email con el número de la tarjeta y los datos de activación para activarla en la banca online de la entidad. 

Las tarjetas virtuales presentan dos desventajas frente a las tarjetas físicas ya que la operativa es diferente al no recibir físicamente una tarjeta. 

El cliente no puede realizar compras en tiendas físicas ni retirar el dinero en cajeros. Dependiendo de las necesidades de los clientes se podrán decantar por las tarjetas offshore físicas o virtuales.

Al igual que ocurre con las tarjetas emitidas por entidades en los países de residencia del titular, las instituciones financieras pueden facilitar tarjetas de crédito o de débito. Dependiendo del historial crediticio del titular la entidad financiera offshore podrá darnos o no el acceso a las tarjetas de crédito. 

"El principal motivo por el que una entidad financiera offshore no nos conceda una tarjeta de crédito es únicamente por motivos de posibles impagos y usos fraudulentos."

La diferencia entre una tarjeta offshore de crédito y de débito radica en la responsabilidad del titular frente a la entidad. Con una tarjeta de débito el titular gastará únicamente el dinero que tiene de débito, es decir, el dinero que tiene en su cuenta. 

Con una tarjeta de crédito el titular podrá disponer de una cantidad de dinero que ha sido autorizada previamente por la entidad financiera. Lógicamente al estar la entidad financiera en una jurisdicción opuesta al del titular de la tarjeta, la entidad financiera no concederá una tarjeta de crédito si el titular no tiene respaldado el dinero en el banco. 

Clasificación de las tarjetas offshore según su privacidad

Desde el punto de vista de la privacidad de las tarjetas offshore las podemos clasificar en dos tipos:

Tarjetas nominativas

Las tarjetas nominativas offshore son aquellas tarjetas que tienen el nombre del titular impreso en la tarjeta de débito y requieren una cuenta bancaria en la entidad. 

"Las principales características de este tipo de tarjetas son los costos económicos asociados, la posibilidad retirar 4000 euros al día en cajeros y realizar compras por un tpv virtual offshore."

La ventaja de tener una tarjeta nominativa es que puede ser utilizada en plataformas como PayPal, Amazon, Google Pay, Apple Pay, casinos en línea..etc. Debido a que el titular que realiza la compra queda completamente identificado se evitan las actividades fraudulentas por parte del propietario de la tarjeta.

Tarjetas anónimas

Las tarjetas anónimas offshore son aquellas tarjetas que no tienen el nombre del titular impreso en la tarjeta de débito y no requieren una cuenta de banco asociada a la entidad. 

La principal desventaja de las tarjetas anónimas es que no puede ser utilizada para activar cuentas en otras plataformas financieras como por ejemplo PayPal, Amazon, Google Pay, Apple Pay y las retiradas en cajeros son inferiores ya que la dueña de la tarjeta es la entidad financiera bajo un contrato de responsabilidad entre la entidad y la persona solicitante. 

En referencia al modo de recarga de dinero en las tarjetas el procedimiento es igual a una tarjeta nominativa. Hay tres modos de recarga que soportan las tarjetas: transferencia bancaria, tarjeta de débito o crédito y bitcoin.

La tarjeta anónima y nominativa offshore puede ser recargadas por transferencia bancaria. El dueño de la tarjeta o un cliente (terceras partes) podrá realizar la transferencia a nombre de la entidad financiera que, utilizando el número único asociado a la tarjeta, realizará su recarga. Por lo tanto, no aparecerá el nombre del beneficiario de la tarjeta conseguiendo de esta manera una máxima opacidad.

También el cliente o sus clientes podrán recargar su tarjeta nominativa y anónima con otra tarjeta de débito o crédito mediante un link de pago que enviará a sus clientes para cobrar por tarjeta. 

Para evitar usos inadecuados en la recarga de la tarjeta offshore el protocolo de seguridad utilizado por la entidad financiera será via 3D Secure. El sistema de recarga de la tarjeta offshore mediante bitcoin actualmente únicamente está disponible para las tarjetas nominativas. El cliente podrá cobrar y recibir bitcoins en su cuenta asociada en la entidad financiera pero no podrá pagar con la tarjeta nominativa en bitcoins.